Varlık ve Fon Kaynaklarının Kanıtı Olarak Kabul Edilen Belgeler Nelerdir?
Finansal işlemlerde kullanılan varlıkların yasallığının kanıtlanmasına yönelik gereklilikler uyarınca hareket etmek, uyumluluk ve şeffaflığın sağlanması açısından son derece önemlidir. Gelir türü genellikle iki kaynaktan elde edilir:
Mesleğinize veya Sektörünüze Dayalı Varlık Kaynağı: Bir bireyin genellikle istihdam, işletme sahipliği, yatırım veya miras gibi yollarla zaman içinde biriktirdiği genel finansal varlıklarının kaynağını ifade eder.
Fon Kaynağı: Gelir, tasarruflar, krediler veya varlıkların satışı gibi belirli bir işlem için sağlanan paranın nereden geldiğini belirtir.
Bu makalemizde, çeşitli fon kaynakları ve varlık kaynakları için kanıt olarak kabul edilen belge türlerini inceleyeceğiz.
Mesleğinize veya sektörünüze dayalı kabul edilebilir varlık kanıtı belgeleri nelerdir?
Varlık Kaynağı | Varlık Kaynağı Kanıtı Türü |
|---|---|
Meslek Geliri Eğlence, turizm ve konaklama İşletme ve yönetim Çiftçilik ve tarım Öğretim, araştırma ve akademik çalışmalar Madencilik ve enerji Hukuk ve kamu kurumu Sağlık Ticaret, inşaat ve üretim Emlak Perakende | Maaş bordrosu (en son) Vergi iadesi (en son) Maaş gelirlerini gösteren banka hesap özeti (son 3 aya ait) veya bankadan geliri doğrulayan mektup Pozisyon, tarih ve maaş bilgilerini içeren istihdam doğrulama belgesi Denetlenmiş son hesap özeti veya vergi beyannamesi [*Yalnızca serbest meslek erbapları için geçerlidir] |
Yatırımlar | Banka hesap özeti (son 3 aya ait banka hesap özeti) veya banka/aracı kurumdan yönetim altındaki varlıkları doğrulayan mektup Banka hesap özeti (son 3 aya ait) veya bir kripto borsasından bakiye kanıtı |
İşletme Sahipliği | İşletme sahipliği kanıtı, pay defteri ve/veya öz sermaye tablosu Şirket vergi iadesi (en son) Şirket kârı, temettü ve/veya ikramiye bilgilerini gösteren denetlenmiş mali tablolar (en son) |
Varlıkların Satışı (Emlak, İşletme, Hisse Senedi vb.) | Miktarı ve paranın/kazancın alındığını gösteren satış sözleşmesinin kopyası Denetlenmiş mali raporlar (en son) |
Miras veya Hediye | Vasiyetname veya vasiyetnamenin doğruluğunu kanıtlayan onay belgesi Bağışçıdan hediyenin nedenini, miktarını ve bağışçının varlıklarının kaynağını açıklayan mektup Bağışçıdan gelen fonların/yatırılan paranın alındığını gösteren banka hesap özeti Boşanma ve nafaka ya da ödenekler (para, mülk, vb.) için mahkeme kararı |
Öğrenci | Maaş bordrosu (son iki bordro) Vergi iadesi (en son) Yarı zamanlı çalışılan veya staj yapılan iş yerinden/işverenden alınan pozisyonu, tarihi ve maaşı belirten istihdam doğrulama belgesi Maaş gelirlerini gösteren banka hesap özeti (son 3 aya ait) veya bankadan geliri doğrulayan mektup |
Fon Kaynaklarına İlişkin Geçerli Kanıtlar Nelerdir?
Fon Kaynağı | Fon Kaynağı Kanıt Türü |
|---|---|
Maaş | Maaş bordrosu (en son) Vergi iadesi (en son) Maaş gelirlerini gösteren banka hesap özeti (son 3 aya ait) veya bankadan geliri doğrulayan mektup Pozisyon, tarih ve maaş bilgilerini içeren istihdam doğrulama belgesi |
Varlıkların Satışı (Emlak, İşletme, Hisse Senedi vb.) | Miktarı ve paranın/kazancın alındığını gösteren satış sözleşmesinin kopyası Denetlenmiş mali raporlar (en son) |
İşletme Kârları | Denetlenmiş mali raporlar (en son) İşletme hesabının banka hesap özeti (son 3 aya ait) Şirket vergi iadesi (en son) Bağımsız bir üçüncü tarafça düzenlenen uygunluk raporu İşletme sahipliği kanıtı, pay defteri ve/veya öz sermaye tablosu |
Miras veya Hediye | Vasiyetname veya vasiyetnamenin doğruluğunu kanıtlayan onay belgesi Bağışçıdan hediyenin nedenini, miktarını ve bağışçının varlıklarının kaynağını açıklayan mektup Bağışçıdan gelen fonların/yatırılan paranın alındığını gösteren banka hesap özeti Boşanma ve nafaka ya da ödenekler (para, mülk, vb.) için mahkeme kararı |
Bir Finans Kuruluşundan Sağlanan Fonlar | Bir finans kuruluşundan alınan parayı gösteren banka ekstresi Bir finansal kuruluşla yapılan bir finansal anlaşmanın kanıtı (örneğin kredi sözleşmesi kopyası) |
Merkeziyetsiz finans kaynaklarından elde edilen varlıklar (blok zinciri tabanlı finansal platformlar aracılığıyla sermaye/getiri elde etme) | Bir borsadan alınan hesap dökümleri (son 3 aya ait) Fonların borsadan alındığını gösteren banka ekstresi Merkeziyetsiz borsalardan swap edilen/elde edilen fonları gösteren işlem dekontları |
Kişisel Birikimler | Önceki geliri gösteren vergi iadesi (en son) Pozisyon, tarih ve maaş bilgilerini içeren istihdam doğrulama belgesi Vasiyetname veya vasiyetnamenin doğruluğunu kanıtlayan onay belgesi Bağışçıdan hediyenin nedenini, miktarını ve bağışçının varlıklarının kaynağını açıklayan mektup Boşanma ve nafaka ya da ödenekler (para, mülk, vb.) için mahkeme kararı |